VOORDELEN:
  • Maximaal fiscaal voordeel vanwege hypotheekrenteafrek.
  • U kunt tussentijds gratis extra inleggen.
  • Zeer flexibel.
  • Het eventuele beleggingsvoordeel.
NADELEN:
  • Bij geleende aandelen-portefeulle, een hogere hypotheek.
  • Geen zekerheid ten aanzien van de aflossing.
  • Geen keuze in verband met een kapitaalsvrijstelling.

De effectenhypotheek is voornamelijk interessant voor personen die zich graag bezig houden met hun aandelen-portefeulle. Ook voor personen met een grote overwaarde uit verkoop van hun eerdere woning of met eigen geld kan een effectenhypotheek interessant zijn.

DE FISCUS
Gedurende de gehele looptijd betaalt u rente over de volledige lening en zo benut u uw maximale fiscale voordeel. De hypotheekrente is aftrekbaar, zolang de hypotheciare lening is aangewend voor de aankoop of verbetering van de eigen (eerste) woning.
De effectenhypotheek kan nooit gebruik maken van de fiscale vrijstelling in box I (ivm vermogensopbouw). Het vermogen dat u in de effecten-portefeulle opbouwt is jaarlijks te belasten voor 1,2% over het gemiddeld uitstaande saldo (belasting tarief 30% x opbouw rendement 4% = 1,2%).